Política de Prevención, Detección y Atención del Fraude

Establecer lineamientos claros para la prevención, detección, investigación y sanción de actos fraudulentos, corruptos o irregulares que puedan afectar la integridad operativa, reputacional y financiera de MONTECHELO INVERSIONES SAS — Soul Voice AI, en cumplimiento de los estándares internacionales ISO 37001:2016 (Sistemas de Gestión Antisoborno) y las mejores prácticas del ACFE (Association of Certified Fraud Examiners).

Esta política aplica de manera obligatoria a:

• Todos los empleados, directivos y miembros de la junta directiva.
• Contratistas, consultores y proveedores de servicios.
• Aliados estratégicos, socios comerciales y representantes autorizados.
• Cualquier persona que actúe en nombre o representación de Soul Voice AI.

Soul Voice AI identifica las siguientes categorías de riesgo:

• Apropiación indebida de activos: sustracción, desvío o uso no autorizado de recursos físicos, financieros o digitales.
• Fraude financiero: alteración de estados financieros, facturación ficticia o manipulación de registros contables.
• Fraude en datos de voz e IA: manipulación de grabaciones, suplantación de identidad por voz (voice spoofing) o uso indebido de los modelos de inteligencia artificial.
• Corrupción y soborno: pagos o beneficios indebidos a funcionarios públicos o privados.
• Fraude cibernético: phishing, ransomware, acceso no autorizado a sistemas.

Esta política implica que:

• No existen justificaciones válidas para tolerar o aceptar conductas fraudulentas o corruptas.
• Todo acto fraudulento detectado será investigado con total objetividad e independencia.
• Las sanciones aplicables incluyen la terminación inmediata de la relación contractual y acciones legales penales y civiles.
• La denuncia de buena fe de conductas sospechosas es un deber y estará protegida contra cualquier represalia (whistleblower protection).

Soul Voice AI dispone de los siguientes canales de denuncia:

• Línea ética: etica@soulvoice.lat (confidencial y disponible 24/7).
• Canal anónimo: disponible en soulvoice.lat/contacto.
• Dirección postal: Carrera 67 # 7–37, Bogotá D.C., a la atención del Oficial de Cumplimiento.

Todas las denuncias serán tratadas con absoluta confidencialidad y el denunciante de buena fe estará protegido contra represalias.

Ante la recepción de una denuncia o detección de una irregularidad:

• El Oficial de Cumplimiento evaluará la admisibilidad en un plazo de 48 horas.
• Se conformará un equipo de investigación independiente.
• La investigación se realizará en un plazo máximo de 30 días hábiles.
• Los hallazgos serán reportados a la alta dirección y, si aplica, a las autoridades competentes.

Las consecuencias por incumplimiento de esta política incluyen:

• Terminación inmediata del contrato de trabajo o de prestación de servicios.
• Acciones civiles para la recuperación de los daños y perjuicios causados.
• Denuncia ante las autoridades penales competentes (Fiscalía General de la Nación).
• Reporte ante listas de exclusión nacionales e internacionales aplicables.

Esta política entra en vigor en su fecha de emisión y será revisada anualmente por el Comité de Riesgos y Cumplimiento, o cuando se produzcan cambios normativos o materialización de riesgos relevantes.

Revisado y aprobado por el Oficial de Cumplimiento y el Representante Legal de MONTECHELO INVERSIONES SAS — Soul Voice AI.